税金を滞納している個人事業主やフリーランスでも、ファクタリングは利用できます。ファクタリングは融資ではなく請求書（売掛金）の売買なので、税金の納付状況は審査の主な対象になりません。銀行融資のように納税証明書を求められることも、原則ありません。 税金滞納中でもファクタリングを使える理由、他社で断られる主な原因とその対処法、申し込みに必要な書類、利用するときの注意点をわかりやすく紹介します。
目次
税金を滞納中の個人事業主でもファクタリングは利用できる
税金を滞納している個人事業主やフリーランスでも、ファクタリングは利用できる場合がほとんどです。融資とは仕組みが違うため、税金の滞納が直接の断り理由にはなりにくいからです。まずはその根拠を確認していきましょう。
ファクタリングは融資ではなく請求書の売買だから
ファクタリングは、まだ入金されていない請求書（売掛金）をファクタリング会社に買い取ってもらい、早期に現金化するサービスです。お金を借りる融資とは違い、返済の義務はありません。審査で見られるのは申込者の納税状況ではなく、売掛先（取引先）が支払える相手かどうかと、請求書の内容です。そのため、税金を滞納していても利用できる場合が多いです。
納税証明書は原則必要ない
銀行融資や公的融資では、納税証明書の提出を求められることが少なくありません。一方、ファクタリングの申し込みで必要になるのは、本人確認書類と請求書などの取引書類です。納税証明書は原則必要ないため、税金を滞納中でも申し込めます。
ファクタリングの仕組みをもっと詳しく知りたい人は、下記の記事も参考になります。
なぜ税金滞納中でもファクタリングを使えるのか
税金滞納中でもファクタリングを使えるのは、融資と審査の対象が違うからです。融資とファクタリングで、税金滞納中の利用がどう変わるのかを確認しましょう。
審査で見られるのは売掛先の信用力と請求書
ファクタリングの審査でもっとも重視されるのは、売掛先がきちんと支払える相手かどうかです。申込者本人の信用情報や納税状況よりも、売掛先の信用力と請求書の内容が中心になります。売掛先が会社で支払いの実績があれば、税金を滞納中でも審査に通りやすくなります。
銀行融資・公的融資は税金滞納中だと通りにくい
銀行融資や日本政策金融公庫などの公的融資、信用保証協会の保証付き融資では、納税証明書の提出が求められることが多く、税金を滞納していると審査に通りにくくなります。融資が難しいときの資金調達として、ファクタリングが選択肢になります。
融資とファクタリングで、税金滞納中の利用がどう変わるかを次の表にまとめます。
| 調達方法 | 税金滞納中の利用 | 納税証明書 |
|---|---|---|
| 銀行融資 | 通りにくい | 必要なことが多い |
| 公的融資（日本政策金融公庫など） | 通りにくい | 必要なことが多い |
| ファクタリング | 利用できる場合が多い | 原則不要 |
融資の審査に通らないときの資金調達を知りたい人は、下記の記事も参考になります。
他社で断られた個人事業主がファクタリングを断られる主な理由
他社で断られた個人事業主でも、断られた理由がわかれば対処できる場合があります。ファクタリングで断られる主な理由は、税金の滞納そのものよりも、売掛先や請求書にあることがほとんどです。
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売掛先が個人で信用力を確認できない
ファクタリングは売掛先の支払い能力を重視するため、売掛先が個人だと信用力の確認が難しく、断られることがあります。売掛先が会社の請求書を選んで申し込むと、審査に通りやすくなります。
請求書や取引を示す書類が足りない
請求書だけでなく、取引の実態を示す書類（契約書・発注書・通帳の入金記録など）が足りないと、売掛金の存在を確認できず断られることがあります。取引を示す書類をそろえてから申し込みましょう。
すでに他社へ売却済み・他社を利用中
同じ売掛金をすでに他社へ売却していると、二重譲渡となり断られます。他社を利用中の場合も、申し込む請求書が重複していないかを確認しましょう。重複していない別の請求書なら、申し込める場合があります。
他社で断られる主な理由とその対処法を、次の表にまとめます。
| 断られた主な理由 | 対処法 |
|---|---|
| 売掛先が個人 | 売掛先が会社の請求書で申し込む |
| 書類が足りない | 契約書・通帳など取引を示す書類をそろえる |
| 期日を過ぎた請求書 | 入金予定日が先の請求書を選ぶ |
| すでに他社へ売却済み | 重複していない請求書で申し込む |
審査に落ちたときの対処法を詳しく知りたい人は、下記の記事も参考になります。
他社で断られても別の会社なら通る可能性がある
1社で断られても、ファクタリング会社ごとに審査の基準は違います。個人事業主に対応した会社を選び直すと、通る可能性があります。
個人事業主・フリーランス対応の会社を選ぶ
法人だけを対象にしている会社では、個人事業主が断られることがあります。公式サイトに個人事業主・フリーランス対応と明記している会社を選びましょう。本名のまま申し込める会社なら、屋号がなくても利用できます。
少額・オンライン対応の会社を選ぶ
1万円などの少額から使える会社や、申し込みから入金までオンラインで完結する会社なら、金額が少ない請求書でも自宅から申し込めます。他社で金額を理由に断られた場合は、少額対応の会社を選びましょう。
他社を利用中でも使えるか知りたい人は、下記の記事も参考になります。
審査に通りやすい会社の特徴を知りたい人は、下記の記事も参考になります。
税金滞納中にファクタリングを使うときの注意点
税金滞納中でもファクタリングは使えますが、いくつか気をつけたい点があります。特に、税金を滞納し続けたときのリスクは知っておきましょう。
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売掛金が差押えられると現金化できなくなる
税金を滞納し続けると、税務署が売掛金を差押えることがあります。差押えられた売掛金は、ファクタリングで現金化できません。差押えになる前に、早めに対応しましょう。
ファクタリングは税金滞納の根本解決にならない
ファクタリングは一時的に資金を用意する方法で、税金の滞納そのものを解決するものではありません。滞納している税金は、税務署に相談すれば分割納付や、納税の猶予・換価の猶予といった制度を利用できる場合があります。資金を用意したうえで、滞納分の納付計画もあわせて考えましょう。
ペイトナーで審査に落ちる原因と対策を知りたい人は、下記の記事も参考になります。
税金滞納中でも申し込める必要書類と審査でみられるポイント
税金滞納中でも、ファクタリングの申し込みに必要な書類は本人確認書類と請求書が中心です。審査でみられるポイントとあわせて確認しましょう。
審査でみられるのは売掛先の信用力と請求書
審査では、売掛先が支払える相手かどうか、請求書の金額や入金予定日がはっきりしているかが見られます。申込者の納税状況は主な対象ではないため、税金を滞納中でも申し込めます。
申し込みに必要な書類
必要書類はサービスによって少し異なりますが、本人確認書類・請求書・口座の入出金明細が中心です。納税証明書は原則必要ありません。一般的な目安は次のとおりです。
| 書類 | 初回 | 2回目以降 |
|---|---|---|
| 本人確認書類 | 必要 | 不要 |
| 請求書 | 必要 | 必要 |
| 口座の入出金明細 | 必要な場合あり | 不要 |
必要書類のサービス別の違いを詳しく知りたい人は、下記の記事も参考になります。
審査の基準を詳しく知りたい人は、下記の記事も参考になります。
税金滞納中・他社で断られた個人事業主にはペイトナーのファクタリング
ペイトナーのファクタリングは、個人事業主・フリーランスが本名のまま利用できるサービスです。税金滞納中や他社で断られた人にとっての特徴を紹介します。
手数料一律10%で受取額を事前に計算できる
ペイトナーのファクタリングは、手数料が一律10%で固定されています。たとえば10万円の請求書なら、手数料1万円を引いた9万円を受け取れます。申し込み前から受取額を計算でき、審査のあとに手数料が変わることもありません。
最短10分入金・土日祝日も対応
申し込みから最短10分で入金まで進み、土日祝日も対応しています。急にお金が必要になったときでも申し込めます。申し込みから入金までオンラインで完結し、面談も必要ありません。
1万円の少額から利用でき審査はAIと人の併用
ペイトナーのファクタリングは1万円から利用できます。審査はAIと人の併用で行い、売掛先の信用力と請求書をもとに判断します。必要書類は3点で、2回目以降は請求書のみで申し込めます。初回の利用上限は50万円で、実績に応じて最大300万円まで増額できます。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 手数料 | 一律10%（固定） |
| 入金スピード | 最短10分 |
| 利用可能額 | 1万円〜（初回上限50万円、実績に応じて最大300万円） |
| 土日祝日対応 | あり |
| 審査 | AIと人の併用 |
| 申込方法 | 完全オンライン、面談不要 |
| 必要書類 | 3点（2回目以降は請求書のみ） |
まとめ
税金を滞納している個人事業主やフリーランスでも、ファクタリングは利用できる場合がほとんどです。融資と違い、審査で見られるのは売掛先の信用力と請求書だからです。ポイントは次のとおりです。
- 税金滞納中でも使える：ファクタリングは融資ではなく請求書の売買で、納税証明書も原則不要
- 断られる理由は売掛先や書類：税金の滞納そのものより、売掛先が個人・書類不足が多い
- 会社を選び直す：個人事業主・フリーランス対応の会社なら通る可能性がある
- 注意点を知る：滞納を放置すると売掛金が差押えられ、現金化できなくなる
- 根本解決は別途：税務署に相談し、分割納付や猶予制度もあわせて検討する
税金滞納中や他社で断られた個人事業主には、手数料一律10%・最短10分・土日祝日対応のペイトナーのファクタリングが選択肢になります。
見られるのは売掛先の信用力と請求書、納税証明書は原則いらないんだ
他社で断られても、個人事業主対応の会社を選び直そう。滞納分は税務署にも早めに相談してね！
「支払いは明日なのに、銀行は休み…」
そんなときこそ、ペイトナー
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